Formation
Réf. 11134

Formation : Pilotage de la masse salariale dans les collectivités territoriales

Analyse et maîtrise des dépenses du personnel

2 jours (14 heures)
À distance

Objectifs de baisse des objectifs, budgets restreints... Dans un contexte de fortes contraintes économiques, comment mieux maîtriser vos dépenses ? Quels outils de pilotage construire / renforcer afin de mieux piloter votre masse salariale ?

Nous vous proposons une formation qui associe analyse stratégique de votre masse salariale, point clé de vos enjeux RH, et conseils pratiques pour constituer les outils dont vous aurez besoin au quotidien (pour analyser vos effectifs, anticiper les besoins futurs de votre collectivité, mieux maîtriser vos coûts...).

Focus actualité "Réforme de la fonction publique" : nouveaux postes ouverts aux contractuels, gel de PPCR... Quels impacts sur le coût de votre masse salariale ?

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Formation : Pilotage de la masse salariale dans les collectivités territoriales

Objectifs

Maîtriser la complexité de la masse salariale
Simuler les impacts budgétaires et construire des indicateurs de suivi personnalisés
Contrôler les dépenses du personnel

Pré-requis

Les stagiaires doivent avoir une connaissance générale de la fonction publique territoriale

Cibles

Directeur des Ressources Humaines
Responsable Ressources Humaines
Responsable Administration du Personnel
Responsable Paie
Contrôleur de gestion
Responsable finances

Les plus

Déclinable en format individuel, intra-entreprise et sur-mesure

Modalités pédagogiques

Une formation qui aborde le pilotage de la masse salariale sous un angle à la fois stratégique et pratique : cas pratiques sur l'élaboration du budget, le suivi des indicateurs via un tableau de bord personnalisé,…

Suivi et évaluation des acquis

Evaluation des acquis en amont via un questionnaire d’auto-positionnement et en aval via un questionnaire d’évaluation rempli par le formateur sur la base des mises en situation réalisées en formation
Distanciel : contenu et durée identiques + pédagogie adaptée + assistance technique 5j/7 (disponible par mail : [email protected])
Un support de cours est remis à chaque stagiaire

Indicateurs de résultats

Indicateurs de résultat et taux de réussite prochainement disponibles

Jour 1 de la formation

Historique et enjeux du pilotage de la masse salariale dans la FP

Le contexte économique, LOLFR
Pourquoi le pilotage de la masse salariale
Rencontre entre les moyens et les besoins

DEFINIR LA MASSE SALARIALE DE LA COLLECTIVITE

Identifier les différentes composantes de la masse salariale et les éléments de variation

Définir la masse salariale et les frais de personnel : liste des dépenses comprises dans la masse salariale, notions de coûts de personnel
Identifier les acteurs susceptibles d'intervenir sur les variations de frais de personnel
Structure des effectifs, éléments de la paie, principes de finances publiques
Intégrer les facteurs d'évolution de la masse salariale : effectifs, éléments variables, politiques RH …
Impacts collectif et impacts individuels

Focus actualité "Réforme de la fonction publique"

nouveaux postes ouverts aux contractuels, gel de PPCR... Quels impacts sur le coût de votre masse salariale?

Reconstituer un budget RH et simuler les variations

Intégrer le rattachement des charges
Réaliser une projection budgétaire
Simulation budgétaire en prenant en compte les effets d'évolutions

DEFINIR UNE METHODE DE CALCUL DE LA MASSE SALARIALE

Cas pratique et simulations de calculs, du réalisé au prévisionnel

élaborer votre budget
Le formateur proposera une méthode de calcul prévisionnel de la masse salariale :
- Définir la masse salariale de base
- Simuler l'impact des augmentations générales : hausse de valeur du point, effet report , refonte des grilles indiciaires des catégories B et C, GIPA...
- Calculer l'effet Glissement Vieillesse Technicité (GVT) : avancement d'échelon et de grade ...
- Simuler les conséquences des mouvements de personnel
- Intégrer les éléments non permanents : prime de fin d'année
- Prévoir les charges patronales (paies au régime mixte ou général)
- Calcul de la masse salariale totale et prévisionnelle
- Elaborer les tableaux de bord du suivi budgétaire

Jour 2 de la formation

CALCULEZ VOS PRINCIPAUX INDICATEURS DE SUIVI DE LA MASSE SALARIALE

Cas pratique

calculer les coûts relatifs à chacun des effets de la masse salariale
- Effets de structure, de niveau, de masse, effets report, Noria, Glissement Vieillesse Technicité (GVT)

Les outils de suivi des effectifs

Suivre les indicateurs principaux grâce aux tableaux de bord
Analyser la complexité des effectifs et anticiper les évolutions grâce à la GPEC
Intégrer les informations contenues dans le bilan social et le rapport social

Les autres outils de suivi

Lire les tableaux de bord et les balances de consommation budgétaire
Interpréter les informations issues des différents outils du suivi de la paie

Cas pratique

suivi des indicateurs grâce à un tableau de bord adapté à votre établissement
Vous utiliserez les différents outils pour construire et analyser vos tableaux de bord de la masse salariale.

PILOTER LA MASSE SALARIALE DANS UNE OPTIQUE DE MAÎTRISE DES COÛTS

Identifier les politiques de maîtrise de la masse salariale

Intégrer les facteurs d'évolution du pilotage de la masse salariale

Relever les difficultés de gestion induites par
La réforme des retraites
La rénovation du régime indemnitaire
les mesures en faveur du pouvoir d'achat : GIPA, refonte des grilles des catégories A, B, C, monétisation des CET...
Anticiper les écarts entre besoins et ressources en personnel

Analyser et interpréter les écarts

Identifier les écarts en matière de
Politique de l'emploi
Politique de rémunération
Politique d'absentéisme
Définir vos marges de manoeuvre RH pour réduire ces écarts

Cas pratique

choisir votre politique en matière de maîtrise de la masse salariale
- Politiques en matière de gestion des effectifs, de rémunération et de gestion de l'absentéisme
- Gestion des augmentations du volume des recettes et des allocations de perte d'emploi
- Politiques de gestion des collectivités territoriales en mode LOLF et pilotage de la masse salariale par missions

Formateurs

Laurence L.

Ancienne DRH en collectivité

Chef de projet chargée de la mise en oeuvre de l'intercommunalité, elle occupait précédemment le poste de DRH de la Ville de Saint-Germain-en-Laye où elle pu y développer une vraie politique de maîtrise des effectifs et de pilotage de la...

Ce produit a été mis à jour le 20/10/2025

1450 € HT

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